Empresa sem Fluxo de Caixa, administração no escuro!

O Fluxo de Caixa é uma ferramenta que controla a movimentação financeira, entradas e saídas de recursos de determinado período de uma empresa. É um facilitador de gestão, onde se pode projetar um cenário financeiro com todos os pagamentos, recebimentos e o saldo disponível para o momento. Dessa forma torna-se um grande aliado nas decisões quanto a busca de recursos ou investimentos.

É uma necessidade das empresas terem uma administração financeira apurada e confiável para tomada de decisões corretas. Mesmo assim ainda existem muitos casos de empresas que trabalham sem essa importante e básica ferramenta!

Esse controle é imprescindível para qualquer negócio, em alguns casos específicos quando a empresa está crescendo e aumentando suas atividades e também quando no momento em que apresenta prejuízos, tornando mais fácil a visualização e reflexos no saldo de Fluxo de Caixa e facilitando assim a tomada de rápidas decisões! Para o perfeito alinhamento do Fluxo, deve existir um direto relacionamento entre o administrador financeiro e os demais departamentos da empresa, para que o mesmo saiba das saídas de caixa necessárias a cada departamento, programando os pagamentos.

Para manter sua eficácia, é importante que o relatório de Fluxo de Caixa tenha periodicidade, por isso ele deve ser diário, semanal, quinzenal ou mensal. A periodicidade varia conforme as necessidades do negócio. Fato é que se existe uma empresa, esta necessita de um Fluxo de Caixa para controlar seus saldos financeiros, sem esta ferramenta seria como o empresário administrar “no escuro”. É algo inadmissível uma empresa não conhecer o seus compromissos a pagar e suas contas a receber de determinado período!

. Por: Eduardo Sehnem Ferro, Controller do Escritório Giovani Duarte Oliveira Advogados Associados. Contador inscrito no CRC SC-028265/O-7, Pós Graduado em Docência do Ensino Superior.